دور أدوات التحليل الإئتماني في تجنب مشكلة تعثر الإئتمان البنكي -دراسة حالة مجموعة من البنوك التجارية العاملة في الجزائر -

فخاري فاروق, سعيدي يحيى

الملخص


يتناول هذا المقال تحليل إحدى أهم المشاكل التي تواجه العمل البنكي، يتعلق الأمر بمشكلة التعثر الإئتماني وتفادي الوقوع في مخاطره وتجنب آثارها السلبية على ربحية واستمرارية عمل البنوك عن طريق استخدام أدوات التحليل الإئتماني. تم تقسيم هذه الدراسة إلى جزئين، تناول الجزء الأول أهم أدوات التحليل الإئتماني المستخدمة في تسيير المخاطر الإئتمانية والتنبؤ بإشكالية التعثر الإئتماني، وذلك بعرض وتحليل كيفية استخدام كل من المبادئ الجيدة لمنح الإئتمان البنكي، النسب المالية ،مؤشرات التوازن المالي، النماذج الإحصائية الحديثة. أما الجزء الثاني تم  فيه إسقاط الجانب النظري على واقع البنوك العاملة في الجزائر و ذلك من خلال استخدام  إستبيان شمل المهنيين في القطاع البنكي لكل من ولايات المسيلة، برج بوعريريج و سطيف.

توصلت الدراسة إلى عدة نتائج أهمها:  اعتماد البنوك التجارية العمومية الجزائرية على عملية التحليل الإئتماني التقليدي مع افتقارها للأساليب الحديثة في حين اعتماد البنوك الخاصة على الطريقتين.

الكلمات المفتاحية: التعثر الإئتماني، المخاطر الإئتمانية، التحليل الإئتماني، أدوات التحليل الإئتماني

المراجع


- مـحمد داود عثمان، إدارة وتحليل الإئتمان ومخاطره، دار الفكر، ط1، عمان، الأردن، 2013، ص 218.

- Dan Chelly, Stéphane Sébéloué, Les métiers du risque et du contrôle dans la banque, Optimind Winter, Paris, France, 2014, p18.

- حياة نجار، إدارة المخاطر المصرفية وفق اتفاقيات بازل-دراسة واقع البنوك التجارية العمومية الجزائرية، أطروحة دكتوراه، كلية العلوم الإقتصادية والتجارية وعلوم التسيير، جامعة فرحات عباس، سطيف الجزائر، 2014، ص-ص 53-54. نقلا عن:

- Atoine Sardi , Henri Jacob, Management des risques bancaires, Afges, Paris , 2001, p-p, 19-20.

- مهند حنا نقولا عيسى، إدارة مخاطر المحافظ الإئتمانية، دار الراية للنشر والتوزيع، ط1، عمان، الأردن، 2010، ص 92.

-Tony Van Gestel, Bart Baesens, Credit risk management, Oxford University Press, First published, United Kingdom,2009, p-p, 25-26.

- خالد بن عمر، دراسة النماذج الحديثة لقياس مخاطر الإئتمان لدى البنوك التجارية-دراسة حالة البنوك التجارية الجزائرية، أطروحة دكتوراه، كلية العلوم الإقتصادية والتجارية وعلوم التسيير، فرع تسيير المنظمات، جامعة بومرداس، الجزائر،2011، ص 114.

-Ken Brown, Peter Moles, Credit risk management, Edinburgh Business School, Heriot Watt University, Edinburgh, United Kingdom, 2014, p 3.

- شقيري نوري موسى وآخرون، إدارة المخاطر، دار المسيرة للنشر والتوزيع، عمان، الأردن، 2012، ص-ص 94-95.

- خالد بن عمر، مرجع سابق، ص 32.

- المرجع نفسه، ص-ص 33-34.

- عبد المطلب عبد الحميد، الديون المصرفية المتعثرة والأزمة المالية المصرفية العالمية (أزمة الرهن العقاري الأمريكية)، الدار الجامعية، الإسكندرية، مصر، 2009، ص 22.

- زياد رمضان، محفوظ جودة، إدارة مخاطر الإئتمان، الشركة العربية المتحدة للتسويق والتوريدات، القاهرة، مصر، ص-ص 335-336.

- كمال أحمد يوسف محـمد، التعثر المالي لعملاء البنوك الأسباب والعلاج، مجلة كلية الإقتصاد العلمية، العدد 3، جامعة النيلين، السودان، 2013، ص 90.

- مبارك لسلوس، التسيير المالي، ديوان المطبوعات الجامعية، ط2، 2004 ، الجزائر، ص.ص 31-33.

- شعيب شنوف، التحليل المالي الحديث طبقا للمعايير الدولية للإبلاغ المالي IFRS، دار زهران للنشر، عمان، الأردن، 2013، ص 121.

- مـحمد داود عثمان، مرجع سابق، ص 265.

- محـمد مطر، الإتجاهات الحديثة في التحليل المالي والإئتماني-الأساليب والأدوات والإستخدامات العلمية، دار وائل للنشر والتوزيع، ط 2، عمان، الأردن، 2006، ص 34.

- عدنان تايه النعيمي، إدارة الإئتمان-منظور شمولي، دار المسيرة للنشر والتوزيع والطباعة، ط1، عمان ، الأردن، 2010، ص 219.

- المرجع نفسه، ص- ص 219-220.

- مفلح محـمد عقل، مقدمة في الإدارة المالية والتحليل المالي، مكتبة المجتمع العربي للنشر والتوزيع، ط1، عمان، الأردن، 2009، ص- ص 316-317.

- محـمد مطر، مرجع سابق، ص.ص 36-39.

- ناصر سليمان، التقنيات البنكية وعمليات الإئتمان، ط1، ديوان المطبوعات الجامعية، الجزائر، 2012، ص64.

- خالد بن عمر، مرجع سابق، ص 163.

- حسن سمير عشيش، ظافر الكبيسي، التحليل الإئتماني ودوره في ترشيد عمليات الإقراض والتوسع النقدي في البنوك، مكتبة المجتمع العربي للنشر والتوزيع، ط1، عمان، الأردن، 2010، ص.ص 44-46.

- مبارك لسلوس، مرجع سابق، ص46.

- حمزة محمود الزبيدي، الإدارة المالية المتقدمة، الوراق للنشر والتوزيع، ط2، عمان، الأردن، 2008، ص-ص 286-287.

- معهد الدراسات المصرفية، القروض المصرفية ومعايير منحها، إضاءات، نشرة توعوية لمعهد الدراسات المصرفية بدولة الكويت، العدد 11، جوان 2011، ص 4.

- زياد رمضان، مرجع سابق، ص- ص 226- 227. بتصرف.

- شريف مصباح أبوكرش، إدارة مخاطر الإئتمان المصرفي، المؤتمر العلمي الأول حول الإستثمار والتمويل في فلسطين بين آفاق التنمية والتحديات المعاصرة، يومي 8-9 ماي، الجامعة الإسلامية، فلسطين، 2005، ص 14. بتصرف.

- محـمد مطر، مرجع سابق، ص 366.

- خالد بن عمر، مرجع سابق، ص.ص 187-189.

- سهيلة حمود عبد الله الفرهود، استخدام الانحدار اللوجستي لدراسة العوامل المؤثرة على أداء الأسهم (دراسة تطبيقية على السوق الكويت للأوراق المالية)، مجلة جامعة الأزهر(العلوم الطبيعية)، غزة، فلسطين، ص55، 2014.

- خالد بن عمر، صباح شنايت، تقنية التنقيط كأداة تسيير بنكية حديثة ودورها في الوقاية من أزمات القروض المتعثرة، الملتقى العلمي الدولي حول أدوات التسيير الحديثة في منظمات الأعمال ودورها في الوقاية من الأزمات، يومي 04و05 ماي، جامعة البليدة، ص 603.

- Raymond Théoret, Traité de gestion Bancaire, Presses de l'université du Québec, Canada, 1999, p 251.

خالد بن عمر، مرجع سابق، ص 183، نقلا عن :

- خالد أمين عبد الله، قياس المخاطر الإئتمانية، الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية، عمان، الأردن، 2002، ص 111.

- سليم بن يوسف، أهمية ودور الطرق الإحصائية الحديثة في إدارة مخاطر الإقراض في البنوك التجارية، المؤتمر الدولي حول إدارة المخاطر وإقتصاد المعرفة، يومي 16و 17 أفريل، الأردن، 2007، ص9.

- محـمد عبادي، تقدير مخاطرة القرض باستخدام القرض التنقيطي والشبكات العصبية الإصطناعية كأدوات مساعدة في إتخاذ القرار في البنوك التجارية، رسالة ماجستير، جامعة باجي مختار، عنابة، الجزائر، 2004، ص64.

- المرجع نفسه، ص83.

- بوداح عبد الجليل، استخدام الأنظمة الخبيرة في مجال اتخاذ قرار منح القروض البنكية، أطروحة دكتوراه، كلية العلوم الإقتصادية وعلوم التسيير، جامعة منتوري، قسنطينة، الجزائر، ص 249.

- سليم بن يوسف، مرجع سابق، ص-ص 12-13.


المراجع العائدة

  • لا توجد روابط عائدة حالياً.




جميع الحقوق محفوظة 2008 © مجلة الواحات للبحوث والدراسات
P-ISSN: 1112-7163
جامعة غرداية - الجزائر